Blog de Contenidos GDExpress

Resolución SII N°113. Establece obligación de emisión en formato electrónico de ciertos documentos

El 10 de Octubre de 2019, se publicó esta nueva resolución que revoca la autorización para que en determinadas ocasiones se puedan emitir documentos en formato papel, específicamente y lo importante, es que obliga a los que emiten facturas de exportación, que hacen uso del IVA Exportador, a realizarlo a contar del 1 de Noviembre de 2019 en forma exclusivamente electrónica.

Más información en:

http://www.sii.cl/normativa_legislacion/resoluciones/2019/reso113.pdf

http://www.sii.cl/normativa_legislacion/resoluciones/2014/reso105.pdf

Ley 21.131. Establece Pago a 30 días.

La nueva Ley publicada en el diario oficial el día 16 de Enero de 2019, promueve una relación más simétrica entre las empresas en materia de pago, establece plazos certeros para el pago de los documentos dentro del período , regula el no cumplimiento de los mismos, garantiza el derecho a la aplicación de intereses por mora y el derecho a indemnización y, por último, califica como cláusula abusiva a cualquier acuerdo que vulnere los derechos contenidos en esta normativa.

Las características principales son:

1. Pago en 30 días, para el Sector Privado establece el plazo máximo de pago es de 30 días corridos a contar del 16 de Febrero de 2021, pero que durante los dos primeros el plazo será de 60 días para permitir la adaptación del mercado. La Ley permite la existencia de casos excepcionales siempre y cuando las partes lo acuerden por escrito. Sin embargo, para el Sector Público el plazo de 30 días comienza a regir desde el 16 de Mayo de 2019, con excepción de los Servicios de Salud, Cenabast y municipalidades, que empezarán a implementarlo en Junio de 2021. Estos servicios con exclusión entran en obligatoriedad en Junio de 2021 para empresas de menor tamaño (según tabla SII) y el resto en Junio 2022.

2. Obliga a emitir las guías de despacho en formato exclusivamente electrónico, para efectos de ventas solamente, no incluye traslados internos ni otros sin fines de venta, a contar del 16 de Enero de 2020.

3. Prohíbe la emisión de notas de crédito o débito a facturas cedidas.

 

Con respecto al interés a cobrar, se establece Interés Corriente por cada día de atraso y una comisión moratoria del 1% del saldo insoluto en caso de atraso del pago.

Como medidas para evitar abusos se define lo siguiente:

1. Creación del Registro de Acuerdos de Excepción.

2. Cláusulas abusivas o incumplimiento de los deberes será considerado una práctica de competencia desleal.

Algunas consideraciones:

  • La Ley no aplica a exportadores, pues sólo afecta a transacciones realizadas entre empresas en territorio nacional.
  • Pueden existir licitaciones del sector público que pueden extender el plazo hasta 60 días, justificadamente.
  • Las excepciones al plazo de 30 días entre dos partes, debe ser registrada en el Registro de Acuerdos con Plazo Excepcional de Pago, en cualquier otro caso rige la Ley normal sin excepción.

Más detalle en el sitio web del Ministerio de Economía.

Información sobre la Resolución 58 de 2017, que modificó la vigencia del CAF a 6 meses

Diciembre de 2018     

Estimados Clientes,

En base un reciente aviso de SII, respecto a la aplicación de la Resolución Exenta N° 58, de 2017, que modificó la vigencia del Código de Autorización de Folios (CAF) para documentos tributarios electrónicos, los folios autorizados están sujetos a los siguientes plazos:

  • Los folios autorizados a partir del 1 de julio de 2018 tienen una vigencia de seis meses, contados desde la fecha de su autorización.
  • Mientras, los folios autorizados antes del 1 de julio de 2018 vencen el 31 de diciembre de este año.

La medida anterior se aplica a todos los documentos tributarios electrónicos que otorgan derecho a Crédito Fiscal IVA, como es el caso de la factura electrónica, nota de crédito electrónica, nota de débito electrónica, factura de compra electrónica y liquidación factura electrónica.

Por su parte, aquellos folios que hayan perdido vigencia, carecerán de validez legal y serán rechazados por el SII, por lo que se solicita su anulación.

Recuerde que para anular puede utilizar la opción de Anulación Masiva en la misma página de SII, y luego timbrar más documentos, y no hacerlo al revés pues sino SII limitará la cantidad de folios disponibles a solicitar. En general desde ahora y en el futuro SII propondrá un número de folios suficientes para 3 a 5 meses como máximo, por lo tanto esta situación no se debería repetir en el futuro para Uds.

 

Atentamente,

 

Soporte GDExpress

 

PS: Si requiere ayuda no dude en contactar a nuestro soporte a través de correo soporte@gdexpress.cl o al número 2 2840 4195.

Registro de Compra-Venta

Información sobre nuevo Registro de Compra - Venta.

El Registro de Compras y Ventas, es un nuevo sistema disponible en sii.cl, el cual está compuesto por 2 registros, un Registro de Compras (RC) y otro Registro de Ventas (RV). Este sistema tiene como finalidad de respaldar las operaciones afectas, exentas y no afectas a IVA efectuadas por el contribuyente, permitiendo controlar el Impuesto al Valor Agregado. Este registro es abastecido por los documentos tributarios electrónicos (DTE’s) que han sido recibidos por el Servicio de Impuestos Internos. En el caso de los documentos tributarios recibidos y emitidos en soporte distinto al electrónico, deberán deben ser informados por el contribuyente incorporándolos al registro correspondiente ya sea de compra, o de venta, ya sea de forma individual o en forma de resumen, según corresponde el caso.

 

(*) GDExpress aún no cuenta con esta funcionalidad ya que el Servicio de Impuestos Internos no ha entregado las funcionalidades necesarias para incorporarlas en los sistemas propios o de mercado. 

 

¿Qué es el Registro de Compras (RC)?

R: El Registro de Compras, es una de las partes que compone el Registro de Compras y Ventas. Este Registro es el que da cuenta de todas las operaciones de compras realizadas por un contribuyente de acuerdo a los documentos tributarios electrónicos recepcionados por el Servicio de Impuestos Internos, complementado con los documentos tributarios de compras, en soporte distinto al electrónico, en el cual deberá indicarse la naturaleza de las operaciones en cuanto a la procedencia e identificación del crédito fiscal Este registro podrá determinar el uso del crédito fiscal del Impuesto al Valor Agregado y está compuesto de 4 secciones:

1. Registro: En esta sección están todas las compras del giro, a las que el contribuyente deberá indicar la naturaleza de la operación por documento, las cuales por defecto serán clasificadas como del Giro, y podrán ser modificadas a: Supermercado, Bienes Raíces, Activo Fijo, IVA Uso Común, IVA No Recuperable, o No Incluir.

2. Pendiente: En esta sección se encuentran todos aquellos documentos que requieren como requisito que el comprador otorgue recibo de mercaderías entregadas o servicios prestados, y que al momento de consultar esta sección tienen pendiente dicho requisito.

3. Reclamados: En esta sección se almacenarán todos aquellos documentos que el comprador ha reclamado dentro del plazo de 8 días.

4. No incluir: En esta sección se encuentran los documentos que el contribuyente ha decidido no considerar para el desarrollo de su actividad comercial, y que por lo tanto no es considerado como crédito de IVA, ni como gasto para el Impuesto a la Renta.

 

¿Qué es el Registro de Ventas (RV)? 

El Registro de Ventas (RV), es parte del Registro de Compras y Ventas (RCV), y que da cuenta de todas las operaciones de ventas realizadas por un contribuyente de acuerdo a los documentos tributarios electrónicos recibidos en el Servicio de Impuestos Internos, complementado con los documentos tributarios de ventas, exportación o prestaciones de servicios en soporte distinto al electrónico, informando, además, las ventas que se informan al nivel de resumen, como por ejemplo las ventas con boleta, ventas respaldadas con vales en reemplazo de boletas, comprobante de pagos electrónicos, boletas electrónicas, etc. Este registro podrá determinar el débito fiscal del Impuesto al Valor Agregado). Es importante señalar que en la emisión de las facturas electrónicas se deberá informar el tipo de transacción de ventas (del giro, bienes raíces o activo fijo), dicha información no es editable desde el registro de ventas, por lo que en caso de algún error en dicha información deberá anular el documento y emitir uno nuevo con el tipo de venta correspondiente. 4.

¿A contar de qué mes es válido el Registro de Compras y Ventas (RCV)?

El Registro de Compras y Ventas (RCV) es válido a contar del 01 de Agosto de 2017, y permitirá que a contar del 01 de Septiembre de 2017 el contribuyente pueda acceder a la propuesta de IVA. Es importante señalar que hasta el mes de Julio se deberá informar la Información Electrónica de Compras y Ventas (IECV), obligación que corresponde cumplir todos los meses a los contribuyentes autorizados a emitir documentos tributarios electrónicos, y que para este último periodo tienen plazo para enviar al SII hasta el 31 de Agosto. 

Para mayor información, visite el sitio web www.sii.cl/ayudas/ayudas_por_servicios/rcv_faqs.pdf

 

Anular documentos recibidos

 

Funcionalidad para anular documentos recibidos

Se habilita nueva funcionalidad para el registro visual del cliente donde, bajo el icono del pulgar , se especificará que documento no será considerado en nuestra plataforma ya que nunca ha sido ni será validado por el Servicio de Impuestos Internos quedando anulado en nuestra plataforma.

 El procedimiento para anular un registro será:  

Para visualizar estado de anulación, se dispone de letra "X"  

 Para generar anulación, el usuario deberá seleccionar icono del pulgar.

 (*) Información disponible en módulo de "Documentos Recibidos", vínculo de "Elementos documentos recibidos".

 

 

Incorporación de Ayuda Contextual

 

¡Nuevo Blog GDExpress!

Se ha incorporado una nueva funcionalidad para clientes GDExpress donde podrán conocer las especificaciones de cada funcionalidad que dispone nuestro sitio web. 

Ante cualquier duda o sugerencia, favor enviarnos un correo a soporte@gdexpress.cl

Módulos GDExpress

 

Módulos disponibles

En base a esta publicación, nuestros usuario podrán identificar el uso de los módulos disponibles en el sitio web. 

 


Módulo que permite gestionar documentos emitidos por las empresas asociadas a GDExpress (visualización, seguimiento, distribución entre otras funcionalidades).

Módulo que permite gestionar documentos de proveedores para los clientes de GDExpress (visualización, seguimiento, aceptación/rechazo comercial entre otras funcionalidades).

Módulo disponible para la confección de Libro compra – venta (válida hasta julio de 2017 por incorporación de nuevo Registro de Compra – Venta por parte del S.I.I.).

Módulo que direcciona al sitio web del Servicio de Impuestos internos para realizar la petición de folios (CAF) asociadas a los documentos tributarios electrónicos.

Módulo que direcciona al sitio web del Servicio de Impuestos internos para realizar la anulación individual o masiva de folios asociados a los documentos tributarios electrónicos.

Módulo que permite al usuario GDExpress realizar el consumo de folios cuando este certificó el documento tributario “Boleta electrónica”.

Módulo disponible para el usuario administrador donde este podrá crear nuevas cuentas a los usuarios que necesiten interactuar en nuestro sitio web.

Módulo que permite actualizar información relacionada a la empresa que mantiene contrato activo con GDExpress.

Módulo que permite al usuario GDExpress revisar su estado de cuenta y el histórico de facturas canceladas.

Nuevo módulo para la generación y envío de Libros contables electrónicos (diario, mayor y balance) mediante la solución otorgada por GDExpress.

 

Módulo disponible para la creación de documentos electrónicos a través del sitio web de GDExpress.

 

 

Estado Módulos

 

Estado Módulos

A través de esta información, nuestros usuarios podrán entender la nueva simbología incorporada en los módulos de "Documentos Recibidos", "Documentos emitidos" y "Libros electrónicos".

 

 

Documentos emitidos

Círculo Rojo:

Indica la cantidad de documentos rechazados para las empresas asociadas a la cuenta de correo.

Documentos recibidos

Círculo Rojo:

Cantidad de documentos recibos que presentan error o no han sido recibidos por el SII.

 

Círculo Amarillo:

Cantidad de documentos recibidos por nuestros clientes que aún no reciben aceptación o rechazo comercial.

Libros Electrónicos

Círculo Rojo:

Cantidad de libros rechazados por el SII

 

Círculo Amarillo:

Cantidad de libros pendientes de confirmación para ser enviados al SII

 

(*) Importante Si usted dispone activo el círculo rojo en documentos emitidos, deberá revisar los documentos rechazados y regularizar su situación ya que este documento para el Servicio de Impuestos Internos no es un documento tributario válido. De igual manera, si el documento es entregado mediante el papel, se estará incurriendo una ilegalidad. En base a lo mencionado, los documentos rechazados no pueden ser considerados en el antiguo libro de compra venta ni tampoco serán visibles en el nuevo registro de compra venta.

Búsqueda Avanzada

 

Búsqueda Avanzada

Situada al costado derecho de la lupa de búsqueda, este botón permitirá al usuario realizar una búsqueda detallada según campos específicos (tipo DTE, fecha emisión, folio, rango, RUT emisor/receptor, estado SII, filtros).

 

Definición de Campos

Tipo Documento: Documento tributario electrónico que se desea buscar.

Fecha emisión: Fecha de emisión asociada al documento.

Folio: Número individual o rango de folios a buscar. 

Emisor: Campo vacío que permite buscar por el RUT del proveedor.

Receptor: Lista con RUT de empresas emisoras asociadas a la cuenta de acceso con que se ingresó.

Estado SII: Busca según la respuesta otorgada por el SII para ese documento (Aprobado SII, Aprobado con Reparos SII, Rechazado SII, Eliminado, No Eliminado, Indefinido). 

Filtros: Entrega nuevos filtros que pueda facilitar el proceso de búsqueda para el usuario:

  1. Fecha de Vencimiento
  2. Distribución electrónica
  3. Recepción Cliente
  4. Aceptación Comercial
  5. Cesión electrónica
  6. Estado de Anulación
  7. Fecha de recepción SII
  8. Fecha de recepción GDExpress
  9. Forma Pago

 

Generar consumo de folio

Para poder realizar el consumo de folios, el usuario deberá seleccionar de forma manual y unitaria el día que desea informar. Si bien se selecciona de a uno, el usuario puede generarlos de forma continua sin esperar tener resultado por parte del día anterior. 

  

 

Un día sin leyenda asociada es un día que debe ser declarado en el SII, por ende, debe seleccionarlo y confirmar su confección.

Leyenda:

  • Día solo: Se debe seleccionar para generar reporte de consumo de folios.
  • Día con icono circular de carga: segunda etapa posterior a la selección de día y confirmación de su generación.
  • Día con pulgar elevado y rayo: Documento listo para ser revisado, cuadrado y enviado al SII (véase resumen en siguiente punto). 
  • Día con visto bueno y rayo: Envío recibido y validado por el SII.

 

  

 

(* )Día con pulgar elevado y rayo:


Muestra el resumen de movimientos por día orientándose en Boletas afectas/exentas electrónicas y notas de crédito que las referencien.  El usuario deberá cuadrar esta información y validar que lo propuesto por GDE es idéntico a lo que emitió por su sistema. De igual manera, en el módulo adyacente deberá ingresar el rango de folios anulados (si este no es continuo, deberá ingresar una nueva fila con el salto de folios correspondiente).

 

  • Botón imprimir: Genera un reporte con formato PDF sobre la información cargada en consumo de folios.
  • Botón confirmar: Permite realizar el envío al SII. 
  • Botón eliminar: Elimina el reporte generado. Si se ingresan nuevos registros pese a que este ya se habia generado, será necesario eliminar el consumo de folios actual y deberá volverlo a generar para considerar los nuevos cambios. 
  • Botón descargar: Descarga la información de consumo de folios con extensión XML.

Copyright © 2019 - Design by FS